Pós-Graduação em Gestão, Contabilidade e Tributação

Sobre o curso

A Pós-Graduação em Gestão, Contabilidade e Tributação é voltada para profissionais com formação em ciências contábeis que desejam aprimorar e complementar seus conhecimentos práticos. Com uma carga horária de 360 horas, o curso aborda temas essenciais para a atuação no mercado contábil, como gestão de escritórios, contabilidade para micro, pequenas, médias e grandes empresas, planejamento tributário, legislação e práticas do Simples Nacional, recuperação de créditos tributários, ICMS, ISSQN, Imposto de Renda Pessoa Física, tributação de investimentos e metodologia científica.

O objetivo do curso é desenvolver competências e habilidades nas áreas de contabilidade, gestão e tributação, capacitando os profissionais para atuarem de forma mais dinâmica, integrada à estrutura organizacional e com alta qualificação. O programa abrange desde os conceitos básicos até temas avançados, como a reforma tributária, o DIFAL e a tributação de criptomoedas. A metodologia de ensino inclui videoaulas gravadas, e-books, estudos de caso, exercícios avaliativos e fóruns online, proporcionando uma experiência de aprendizado completa e interativa.

Para ingressar na pós-graduação, você precisa ter, obrigatoriamente, diploma de curso superior em Ciências Contábeis.

1. Princípios de Gestão

Organização e suas áreas: operações, marketing, pessoas e finanças. Funções de Administração: Planejamento, Organização, Direção e Controle. Ferramentas que auxiliam a gestão: 5W2H, Folha de Verificação, Diagrama de Pareto. Matriz GUT, dentre outras.

2. Empreendedorismo Contábil

Análise de Oportunidades no Mercado Contábil. Intraempreendedorismo. Gestão de carreira. Desafios e Perspectivas do Empreendedor Contábil. Elaboração de Negócios Contábil.

3. Gestão de Escritório Contábil

Estrutura organizacional de escritórios Contábeis. Gestão de processos contábeis. Gestão Financeira e Precificação de serviços contábeis. Marketing e vendas para serviços contábeis. Tecnologia aplicada na gestão contábil. Gestão de clientes e relacionamento.

4. Contabilidade para Microentidades e Pequenas Empresas

Normas e Legislação aplicadas. Aspectos gerais aplicáveis para as Microentidades e Pequenas Empresas. Demonstrações Contábeis.

5. Contabilidade para Médias e Grandes Empresas

Normas e Legislação aplicadas. Aspectos Gerais aplicáveis para as Médias e Grandes empresas. Demonstrações Contábeis.

6. Rotinas Contábeis I: Lançamentos Contábeis

Método das Partidas Dobradas. Plano de Contas. Livros Contábeis.

7. Rotinas Contábeis II: Conciliação e Fechamento Contábil

Balancete de verificação. Conciliação Contábil. Encerramento de exercício.

8. Análise das Demonstrações Contábeis

Entendimento de análise de demonstrações contábeis e sua aplicação diária. Análise básicas das Demonstrações Contábeis. Análise avançada das Demonstrações Contábeis.

9. Reforma tributária: Principais aspectos

Entendimento geral sobre a Reforma Tributária. Principais Impactos com a Reforma Tributária. Pontos de Atenção para o dia a dia do profissional contábil.

10. Contabilidade Tributária

Apuração, monitoramento, planejamento e gestão de tributos de uma empresa. Aspectos que permeiam a relação contribuinte x fisco. Conceitos contábeis e princípios de direito tributário aplicado. Procedimentos, registro e escrituração dos fatos geradores dos tributos.

11. Microempreendedor Individual: do Básico ao Avançado

Conhecimentos básicos a avançados sobre microempreendedor individual. Regras, abertura, alteração cadastral, baixa, obrigações, departamento pessoal, impedimentos, vedações, legislação. DIFAL e apuração de impostos. Desenquadramento por comunicação, voluntário e de ofício. Imposto de Renda pessoa física, motorista de aplicativo, MEI caminhoneiro.

12. Planejamento tributário

Pilares do planejamento tributário, legislação e conceito de planejamento tributário. Conceito de tributo. Elisão, elusão e evasão fiscal. Natureza jurídica. Enquadramento tributário (MEI, Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real). Enquadramento tributário: PIS, COFINS, IRPJ, CSLL. PERSE: marco temporal, aplicação, cadastur, enquadramento tributário, polêmicas. Simples nacional x lucro presumido: estudo de caso.

13. Simples Nacional: Teoria e Prática

Legislação aplicável. Conceito de microempresa e empresa de pequeno porte. Simples Nacional. Atividades permitidas e vedações. Limites. Anexos. Fator R. Tributos abrangidos e recolhimento fora do Simples. Fiscalização e exclusão. Regime de caixa e competência, receita bruta, retenções. Obrigações acessórias (ECD, EFD, E-Social, DEFIS, Destda, DCTF Web, documentos fiscais). Folha de pagamento. Cálculos, sublimites, particularidades, ICMS ST, DIFAL e antecipação, ICMS transporte, ISS Retido.

14. Recuperação de créditos Tributários para Empresas do Simples Nacional

Simples Nacional: cálculos, ICMS ST, PIS e COFINS monofásico. Tipos de documentos fiscais, características e análise de documentos fiscais, XML. Livros fiscais e SPED Fiscal ICMS/IPI. Riscos da recuperação de crédito, responsabilidade penal e civil. Análise do PGDAS-D, PIS e COFINS Monofásico e ICMS ST apuração do crédito. Recuperação de créditos de IPI. Recuperação de créditos por erro de enquadramento ou determinação da receita bruta. Recuperação de créditos tributários FATOR R. Diferença entre restituição e compensação. Pedido de restituição. Declaração de compensação. Momento do reconhecimento do crédito na Contabilidade e efeitos tributários. Organização e guarda da documentação.

15. Princípios de ICMS e Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISSQN

Conceito de ICMS e legislação aplicável. Base de cálculo e alíquotas do ICMS. Escrituração fiscal. DIFAL. Lei complementar 190/2022. ICMS ST: substituição tributária. Obrigações acessórias. Conceito de ISS e legislação aplicável. Fato gerador da obrigação tributária do ISS. Local da prestação. Base cálculo e alíquotas. Obrigações acessórias.

16. Imposto de Renda Pessoa Física: do Básico ao Avançado

Reforma do Imposto de Renda. Nivelamento de direito tributário. Nivelamento Imposto de Renda Pessoa Física. Relacionamento com cliente. Fichas do programa. Carnê leão e retenção. Acompanhamento e retificação da declaração. GCAP: ganho de capital. Saída definitiva do país. Situações específicas: atividade rural, MEI, Uber, alugueis, infoprodutores e youtubers, FIES, ações judiciais, declaração de Pix, apostas esportivas.

17. Tributação de Investimentos

Regras e tributação de investimentos: renda fixa (CDBs, Tesouro Direto, CRA, CRI, debêntures, fundos), criptomoedas, NFTs. Ações, fundos imobiliários, BDRs. Day trade e operações comuns, como declarar. Investimentos no exterior: como declarar? Alíquotas, isenção, obrigações principais e acessórias.